安陽老城區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造一期項目資金績效評價報告

安陽老城區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造一期項目資金績效評價總覽表

一、基本情況

（一）項目立項背景及目的、項目主要內(nèi)容

2018年10月，中共中央辦公廳、國務(wù)院辦公廳印發(fā)了《關(guān)于加強文物保護利用改革的若干意見》（以下簡稱《若干意見》），并發(fā)出通知?！度舾梢庖姟返暮诵氖蔷劢箽v史文物工作的重點難點和改革發(fā)展問題，加強頂層設(shè)計、制度創(chuàng)新和精準管理，在保護中發(fā)展，在發(fā)展中保護，推動歷史文物工作更好服務(wù)經(jīng)濟社會發(fā)展大局，更好滿足人民日益增長的美好生活需要，不斷推進歷史文物治理體系和治理能力現(xiàn)代化，努力走出一條符合國情的歷史文物保護利用之路。《若干意見》是深入貫徹黨的十九大精神和習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想特別是習(xí)近平關(guān)于文物工作系列重要論述精神的關(guān)鍵舉措，是全面部署新時代文物事業(yè)改革發(fā)展的綱領(lǐng)性文件，對統(tǒng)籌推進新時代文物保護利用意義重大、影響深遠。

安陽具有悠久的歷史和燦爛的文化，是國務(wù)院公布的國家級歷史文化名城、中國八大古都之一、是甲骨文最早的發(fā)現(xiàn)地、《周易》文化的發(fā)源地、是中原華夏文明早起發(fā)祥的中心之一、是世界文化遺產(chǎn)殷墟、大運河滑縣段所在地。殷都、鄴都合為安陽大古都。安陽古城的范圍南起文明大道、北到解放大道、東起東風(fēng)路、西至彰德路，古城保護內(nèi)容包括古城整體空間格局與風(fēng)貌；古城墻遺址遺跡、古城護城河、坑塘水系、古樹名木等；不可移動文物、歷史建筑和具有保護價值的建筑及其建筑構(gòu)件；其他需要保護的歷史文化遺產(chǎn)。

安陽古城為明洪武八年（1375 年）筑城，大將湯和、李善長等“鑊彰德城”，在原來城圍十九里的宋代相州城基址上改筑而成。1986年，安陽被國務(wù)院公布為第一批國家級歷史文化名城，安陽古城雖歷經(jīng)1988 年以來的幾番改造，目前，除文峰塔、高閣寺、城隍廟、韓王廟等文物建筑外，仍較好地保留著明清時代“府城”格局，保留有較為完整的民居四合院。

2018 年7月19日，河南省人民政府豫政〔2018〕25 號文公布第一批15個省級歷史文化街區(qū)，其中安陽市有三個歷史文化街區(qū)在列：倉巷街歷史文化街區(qū)、西大街歷史文化街區(qū)、城隍廟—高閣寺歷史文化街區(qū)。2018 年 8 月末，安陽市文峰區(qū)政府根據(jù)市委市政府工作安排，啟動了倉巷街歷史文化街區(qū)一期整治修繕工程，工程完工后，獲得了廣大市民及省、市各級領(lǐng)導(dǎo)的高度認可，取得了可喜的成績和一系列成功的經(jīng)驗。

在此基礎(chǔ)上，本項目計劃盡快啟動：西大街旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造、城隍廟-高閣寺旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造、東南角樓旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造、三角湖旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造及游客服務(wù)中心建設(shè)，提升安陽老城旅游基礎(chǔ)設(shè)施水平，釋放安陽市三個歷史文化街區(qū)豐厚的旅游資源潛力。

本項目建設(shè)地點位于安陽古城所在地，今稱為安陽市老城區(qū)。安陽古城的范圍南起文明大道、北到解放大道、東起東風(fēng)路、西至彰德路。安陽古城內(nèi)有255 處不可移動文物，其中國家重點文物保護單位4 處（包括天寧寺、高閣寺、韓王廟晝錦堂、彰德府城隍廟），省級文物保護單位 1 處，市級文物保護單位 10 處，區(qū)級文物保護單位 2處，尚未核定公布為文物保護單位的不可移動文物 238 處。目前僅天寧寺、韓王廟具備對外開放條件，但受到旅游基礎(chǔ)設(shè)施缺失、陳舊等因素影響，旅游接待能力有待進一步開發(fā)與釋放，其余景點更是因為周圍旅游基礎(chǔ)設(shè)施缺失、陳舊等因素影響，不具備對外開放條件。本項目為安陽古城復(fù)興整體規(guī)劃的重要一環(huán)，本項目的建設(shè)實施，旨在提升目前古城內(nèi)旅游景點周邊旅游基礎(chǔ)設(shè)施水平與接待服務(wù)能力，營造更好的安陽古城旅游氛圍。

本項目的建設(shè)是貫徹和落實《國民旅游休閑綱要（2013年—2020年）》、《國務(wù)院關(guān)于促進旅游業(yè)改革發(fā)展的若干意見》等文件精神的體現(xiàn)，啟動安陽老城區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造一期項目，能夠保護歷史文物，改善人民生活居住環(huán)境，改善城市環(huán)境，創(chuàng)造優(yōu)質(zhì)的旅游資源，是構(gòu)建和諧社會的需要。

本項目建設(shè)符合安陽市人民意愿，是人心所向的利國利民的民生工程、德政工程。項目的實施，有利于把安陽老城區(qū)建成經(jīng)濟生態(tài)高效、環(huán)境生態(tài)優(yōu)美、社會生態(tài)文明的城區(qū)，有利于提高人民生活質(zhì)量、提升城市品位，為城市居民創(chuàng)造一個健康、安全、殷實的生活環(huán)境，構(gòu)建一個城市居民身心再生的環(huán)境場所。該項目的社會效益是非常明顯的。通過對安陽老城區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造項目，可以提高老城區(qū)人居環(huán)境質(zhì)量，創(chuàng)造優(yōu)美人居環(huán)境，帶動第三產(chǎn)業(yè)發(fā)展，發(fā)展旅游業(yè)、商業(yè)，創(chuàng)造就業(yè)機會，增加財政收入，促進當(dāng)?shù)氐慕?jīng)濟發(fā)展和社會穩(wěn)定，對安陽古城文化保護，歷史街區(qū)的文化傳承有著重要意義，對于推進城鄉(xiāng)生態(tài)建設(shè)，都將產(chǎn)生深遠影響和積極作用。

安陽老城區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造一期項目，用地范圍約31.59公頃。主要包括三部分內(nèi)容：老城旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造工程、護城河旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造工程、游客服務(wù)中心工程。其中老城旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造工程工程范圍為西大街旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造、城隍廟-高閣寺旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造、東南角樓旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造、三角湖旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造。本項目計劃建設(shè)周期5年，開工日期2021年7月，預(yù)計完工時間2026年6月。

本項目已取得：安陽市發(fā)展和改革委員會《關(guān)于安陽老城區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造一期項目可行性研究報告的批復(fù)》（安發(fā)改審服〔2021〕229 號）；環(huán)境影響評價手續(xù)；安陽市自然資源和規(guī)劃局無需辦理土地、規(guī)劃手續(xù)的意見。本項目手續(xù)齊全、有效，項目土地用途與建設(shè)內(nèi)容相匹配。項目立項審批手續(xù)合法合規(guī)，符合決策程序規(guī)范性的要求，項目資金來源渠道和性質(zhì)符合相關(guān)規(guī)定，額度明確，資本金占比符合《國務(wù)院關(guān)于加強固定資產(chǎn)投資項目資本金管理的通知》（國發(fā)【2019】26號）的規(guī)定。

本項目為有一定收益的公益性項目，符合《地方政府債券發(fā)行管理辦法》（財庫〔2020〕43 號）關(guān)于“專項債券是為有一定收益的公益性項目發(fā)行，以公益性項目對應(yīng)的政府性基金收入或?qū)ｍ検杖胱鳛檫€本付息資金來源的政府債券”的要求。

（二）資金投入和使用情況、項目實施情況

本項目建設(shè)總投資為124152.67 萬元，計劃申請使用債券資金總額 87000.00 萬元，截至2022年底已累計發(fā)行專項債券17500.00萬元。其中：2022年10月發(fā)行——2021年河南省政府專項債券(六十一至六十九期)專項債券資金11000.00 萬元；2022年11月發(fā)行——2022年河南省政府專項債券（六十五至七十三期)專項債券資金6500.00萬元。2022年度，專項債券實際支出10907.61萬元，結(jié)余資金6592.39萬元。

目前項目正在建設(shè)當(dāng)中，城隍廟--高閣寺旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造已完成縣前街、西華門街、神路街、鼓樓東街重點院落及沿街外立面整治；正在對項目進行竣工驗收及結(jié)算審核工作。該項目是以院落為單位進行設(shè)計和施工，工程量相對繁瑣，造成工程核對量大，時間長；目前施工單位正在與結(jié)算審核單位核對工程量并對核對過程中發(fā)現(xiàn)的問題進行修改補充。

東南角樓旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造已完成東南角樓修繕和城墻復(fù)建及魁星閣油飾彩畫項目；目前正在對城墻復(fù)建項目和魁星閣油飾彩畫項目進行項目結(jié)算，并督促施工單位抓緊與結(jié)算審核單位對接，盡早完成結(jié)算工作。

護城河旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造護城河三角湖段項目施工已基本完成，老牌刀削面橋、審計局橋已通車；魚市街橋、區(qū)政府橋結(jié)構(gòu)新建完成；西南角樓橋橋面吊裝；涉及道路雨水排水入河改造完成；強電入地及污水管網(wǎng)過河改造已完成；西南角樓加固已完成。正在對河岸綠化細節(jié)進行調(diào)整；鋪設(shè)健步道；西南角樓橋面鋪裝；西南角樓擋土墻澆筑等工作。

游客服務(wù)中心工程需拆除的樓宇已拆除完成，目前正在對拆除后房屋進行主體加固、室內(nèi)改造；新建地下車庫開挖完成，正在對其進行防水作業(yè)。                             

（三）項目組織管理

依據(jù)安陽市古城保護整治復(fù)興工程指揮部統(tǒng)一部署與安排，安陽市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局為本項目主管部門，安陽市文化旅游發(fā)展集團有限責(zé)任公司為債券資金申請單位，負責(zé)項目準備、方案編制、政府債券申報使用和項目實施等工作。安陽市文化旅游發(fā)展集團有限責(zé)任公司無存量隱性債務(wù)，系依法設(shè)立并有效存續(xù)的國有企業(yè)，具備作為本項目申請政府專項債券資金的主體資格。安陽古城保護發(fā)展有限責(zé)任公司——控股企業(yè)，為安陽市文化旅游發(fā)展集團有限責(zé)任公司子公司，全權(quán)負責(zé)本項目具體施工建設(shè)與后期運營。

（四）項目績效目標

通過安陽老城區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造一期項目的建設(shè)實施，對安陽老城旅游基礎(chǔ)設(shè)施、護城河旅游基礎(chǔ)設(shè)施、游客服務(wù)中心進行改造升級，全面保護歷史文物，改善人民生活居住環(huán)境，改善城市環(huán)境，使得安陽市優(yōu)質(zhì)的古城旅游資源得到深度開發(fā)與利用，項目存續(xù)期內(nèi)實現(xiàn)年度收支平衡和總體平衡。

二、績效評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）

依據(jù)河南省財政廳關(guān)于印發(fā)《河南省專項政府債券項目資金績效管理辦法》的通知，確定的項目支出績效評價指標體系、評分標準和要求，我公司從決策、管理、產(chǎn)出和效益4 個維度對專項債券資金的使用情況開展績效評價工作。經(jīng)綜合評審，2022 年度安陽老城區(qū)旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造一期項目資金使用績效自評得分為94 分，績效等級為“優(yōu)秀 ”。

（一）預(yù)算支出決策情況

預(yù)算支出決策得分25分，項目立項符合法律法規(guī)，績效目標合理，資金投入科學(xué)。

為加強對安陽古城的保護管理與利用開發(fā)，依據(jù)安陽市實際情況，安陽市人民政府成立安陽市古城保護整治復(fù)興工程指揮部，負責(zé)組織、指導(dǎo)、協(xié)調(diào)安陽古城的保護、管理和利用開發(fā)工作，每次會議均有安陽市政府主要領(lǐng)導(dǎo)、各相關(guān)負責(zé)人共同參加，項目決策程序嚴格，決策方法科學(xué)有效。

（二）預(yù)算支出管理情況

預(yù)算執(zhí)行過程得分23分，預(yù)算執(zhí)行與執(zhí)行資金一致，資金使用符合財務(wù)管理制度，管理制度健全。

在資金管理使用上，我公司嚴格按照各項專項資金使用用途安排該專項資金的支出使用，嚴格按照專項資金管理辦法對申報項目進行審核，嚴格落實專項資金的申撥、使用審批手續(xù)，充分發(fā)揮資金使用效益。根據(jù)項目進展情況，不定期的開展日常監(jiān)督檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題形成檢查，及時督促做出整改。按要求及時在信息系統(tǒng)填報信息，并對專項債券資金使用情況，在網(wǎng)站按要求進行公示，上報省財政廳，確保專項資金全面接受監(jiān)督，提高資金使用的透明度及使用效率。

在預(yù)算管理上：執(zhí)行事前預(yù)算評審，事后進行結(jié)算評審，保證預(yù)算支出的有效性；在項目實施上，嚴格遵循招投標手續(xù)；在項目驗收上聘請監(jiān)理；在日常管理上，做到有規(guī)有矩、有章有程。如遇突發(fā)事件或不可抗力因素引起的突然情況，立即啟動應(yīng)急預(yù)案，上報上級單位，妥善處理。制訂了完善的各項管理制度。

（三）預(yù)算支出產(chǎn)出情況

預(yù)算支出產(chǎn)出根據(jù)以下指標綜合得分21分

產(chǎn)出數(shù)量指標：完成老城旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造工程、護城河旅游基礎(chǔ)設(shè)施改造工程、游客服務(wù)中心工程。

產(chǎn)出質(zhì)量指標：工程竣工驗收合規(guī)率100%。

產(chǎn)出進度指標：計劃2022年10月進行項目評審、項目招投標及合同簽訂，當(dāng)月展開項目實施；2026年10月進行項目驗收達到可使用狀態(tài)。

產(chǎn)出成本指標：總成本控制在124152.67萬元以內(nèi)，合理安排預(yù)算支出。

（四）預(yù)算支出效益情況

預(yù)算支出效益根據(jù)以下指標綜合得分25 分

預(yù)算社會效益指標：進一步釋放安陽市豐富旅游資源潛力與價值，新增就業(yè)崗位不低于310人，大幅度提升安陽老城旅游基礎(chǔ)設(shè)施水平。

環(huán)境效益指標：通過本項目的實施，提升安陽老城整體環(huán)境水平。

可持續(xù)性形象指標：項目建成后可使用年限不低于30年，運營期項目累計收入總額不低于225368.46元。

其中服務(wù)對象滿意度指標，通過調(diào)查，使老城游客對旅游基礎(chǔ)設(shè)施環(huán)境等滿意度達到90%以上。

三、主要成效及經(jīng)驗

（一）項目實施成效

我公司財政項目撥款資金基本為單一用途的專項資金，根據(jù)相關(guān)資金下達文件要求，嚴格按照資金指定用途，因此使用績效與專項資金完成績效目標情況一致。

（二）相關(guān)經(jīng)驗

為做好項目實施的跟蹤檢查工作，我公司不定期的對項目實施情況和資金使用情況進行跟蹤檢查，對能實現(xiàn)預(yù)期績效目標的項目給與肯定，對進展緩慢、預(yù)期績效目標較差的項目，及時進行協(xié)調(diào)和提出整改措施，確保項目實施工作正常運行，達到預(yù)期績效目標。

四、存在問題和原因分析

通過項目績效自評，本項目專項資金確保能夠?qū)？顚Ｓ?，但也存在一些問題。雖然已經(jīng)制定了該項目專項資金的使用計劃，專項資金并未充分得以使用，主要原因為受疫情防控影響，以及資金缺乏，加上專項債券資金額度下發(fā)比較晚，導(dǎo)致工程進度緩慢，影響專項債券資金的充分使用。

五、改進建議

今后，我公司將加強資金使用的計劃安排，完善資金執(zhí)行績效考核目標，進一步提升資金運轉(zhuǎn)效率，做好項目前期信息收集工作，做好資金使用的統(tǒng)籌規(guī)劃，讓專項資金得到充分使用。同時，我公司也會加強與上級部門的溝通聯(lián)系，及時掌握資金下?lián)芮闆r，從而根據(jù)資金用途及時做好資金支出計劃，及時與財政溝通，確保對項目資金實時了解。加強預(yù)算績效管理理念和業(yè)務(wù)知識普及。建立完善預(yù)算績效管理機制。

另外也建議政府加大財政扶持力度，加大對文化旅游的財政投入，保障項目逐年加大，保障?？钔度肓Χ龋Ｕ享椖抗ぷ鞯恼ｉ_展，共享社會經(jīng)濟發(fā)展成果。

六、其他需要說明的問題

無其他需要說明的問題。